Более 70 юрисдикций планируют автоматический обмен финансовой информацией

На 29 октября 2015 года к многостороннему соглашению по автоматическому обмену финансовой информацией, разработанному ОЭСР, присоединилось 74 юрисдикции.

Согласно стандарту, государства получают финансовую информацию от своих финансовых учреждений и автоматически обмениваются ей с другими юрисдикциями на ежегодной основе. Стандарт включает две составляющие: Общий стандарт отчетности и Модельное соглашение компетентных органов, содержащее подробные правила обмена информацией.

Стандарт обмена информацией охватывает не только банки, но и другие финансовые учреждения – депозитарии, брокеров, некоторые структуры коллективных инвестиций и страховые компании. Cчета, по которым предоставляется информация, включают счета физических и юридических лиц (включая трасты и фонды). Стандарт содержит требование «смотреть сквозь» корпоративные оболочки с тем, чтобы получать информацию о физических лицах, в конечном счете их контролирующих.

Ниже приводится полный перечень стран, принявших на себя обязательства по автоматическому обмену информацией и сроки начала такого обмена: