23 июня 2017 г. правительство Гонконга с целью укрепления противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма опубликовало проект поправок в Закон о компаниях 2017 г. (Companies (Amendment) Bill). В соответствии с данными изменениями зарегистрированные в Гонконге компании должны вести реестры данных о своих бенефициарных владельцах.
Необходимо отметить, что реестр лиц с существенным контролем (PSC) будет непубличным, т.е. доступным только для правоохранительных органов и самих PSC.
Лицами с существенным контролем признаются физические и юридические лица, которые:
- Прямо или косвенно владеют более чем 25% выпущенных акций;
- Прямо или косвенно обладает более 25% голосующих прав в компании;
- Прямо или косвенно имеет право назначать или отстранять большинство лиц, участвующих в управлении;
- Имеет право иным образом осуществлять или фактически осуществляет существенное влияние на компанию или контроль над компанией;
- Имеет право оказывать или фактически оказывает существенное влияние или контроль над деятельностью траста или товарищества, не являющегося юридическим лицом, или удовлетворяющего одному или нескольким из первых четырёх условий в случае, если бы такой траст или товарищество были физическими лицами.
Каждая компания должна предпринять следующие действия:
- Выяснить, оказывает ли какое-либо лицо существенное влияние на компанию, и если да, то идентифицировать его;
- Направить любому лицу, которого оно знает или имеет разумные основания полагать, что оно является лицом с существенным контролем по отношению к нему, уведомление в течение 7 дней.
Уведомление должно требовать у адресата указать следующие данные:
- Имя, фамилия;
- Номер удостоверения личности или номер и страна выдачи паспорта;
- Дата, начиная с которой лицо стало контролирующим;
- Какой именно контроль осуществляется лицом.
Штраф (максимум 25 000 HKD и ежедневные штрафы от 700 HKD) будет применяться к каждому лицу, которое не соблюдает требование по уведомлению в течение 1 месяца.