21 июля в Белизе были приняты поправки к закону «О международных коммерческих компаниях», в соответствии с которыми вводятся реестры директоров и бенефициаров, а также запрет акций на предъявителя.
В отношении реестров директоров и бенефициаров необходимо иметь ввиду, что данные хранятся только у регистрационных агентов в электронном виде, т.е. не являются публичными. Однако необходимо иметь доказательства, что они корректные.
Директора компаний должны обеспечить точность и актуальность предоставляемой в реестр информации. За нарушение предоставления и хранения данных может быть назначен штраф как для компании, так и для директора в размере 500 долларов США за каждый день нарушения. За преднамеренное предоставление недействительной информации о бенефициаре может быть назначен штраф в размере 50 000 долларов США.
Поправки в отношении акций на предъявителя приняты в целях приведения законодательства Белиза в соответствие с международными требованиями, в частности требованиями ФАТФ. Важнейшее из них — это повышение прозрачности структуры бенефициарного владения в компаниях, зарегистрированных в Белизе.
До последнего времени этому препятствовали акции на предъявителя и отсутствие реестра бенефициарного владения. Теперь же компании не вправе:
- выпускать акции на предъявителя;
- конвертировать именные акции на акции на предъявителя;
- обменивать именные акции на акции предъявителя.
Каждая компания, которая выпустила акции на предъявителя, в течение одного года с даты начала действия настоящего Закона должна конвертировать данные акции в именные акции и отменить все выданные сертификаты на предъявителя (если таковые имеются).
Нарушение компаниями данных положений является правонарушением и влечет ответственность в размере 5 000 долларов США за каждый день несоответствия данному требованию.
Акция на предъявителя (Bearer Share) — акция, анонимный владелец которой («предъявитель») признается полноценным акционером компании, однако не регистрируется ни в компании, ни в каком-либо реестре и не отражается в сертификате акции.
