Новые сроки файлинга документов и другие изменения Закона о компаниях БВО

изменения Закона о компаниях БВО

2 января 2025 года вступили в силу изменения в Закон о коммерческих компаниях Британских Виргинских островов (БВО, BVI). Они содержат обновленные требования к некоторым корпоративным документам и новые сроки их подачи в Регистр компаний. 

Изменения затрагивают обязанности как новых, так и уже существующих компаний БВО. Поэтому их важно принять во внимание как тем, кто только планирует регистрацию оффшора на Британских Виргинских островах, так и владельцам действующих компаний.

Поправки направлены на расширение возможностей борьбы с отмыванием денег и укрепление репутации БВО как одного из ведущих центров финансовых услуг.

Сроки подачи документов компаниями БВО

Документы, подаваемые в Регистр компаний БВО Срок подачи

Реестр участников

В течение 30 дней с даты инкорпорации

Сведения о бенефициарных владельцах

В течение 30 дней с даты инкорпорации

(ранее – в течение 15 дней)

Назначение первых директоров

В течение 15 дней с даты инкорпорации

(ранее – в течение 6 месяцев)

Реестр директоров

В течение 15 дней с даты инкорпорации

Реестр участников

Согласно изменениям, любая компания БВО теперь обязана подавать копию реестра своих участников (register of members) в Регистр компаний БВО.   

Новые компании (зарегистрированные 2 января 2025 года или позднее) подают первоначальный реестр участников не позднее 30 дней с даты своей регистрации или редомициляции на БВО. Существующие компании обязаны подать реестр участников в течение шести месяцев с даты вступления поправок в силу, то есть до 2 июля 2025 года.

В случае изменения сведений в реестре участников, компания должна подать копию измененного реестра в течение 30 дней со дня, когда произошли изменения.

Данные реестра участников остаются конфиденциальными, кроме случаев, когда сама компания согласилась сделать их публично доступными.

Обязанность сдачи реестра участников в Регистр не распространяется на публичные компании и инвестиционные фонды БВО. Также сдавать реестр не потребуется компаниям, которые ранее были исключены из реестра и распущены, но впоследствии восстановлены по решению суда (при условии, что реестр был подан ими на дату роспуска).

Номинальные акционеры

Если участником компании является номинальный акционер, то в реестре участников также должны быть отражены:

  1. имя и адрес лица, которое назначило данного номинального акционера (nominator);
  2. дата, в которую номинальный акционер перестал быть участником компании;
  3. дата, в которую назначившее лицо прекратило назначение данного номинального акционера. 

Директора компаний БВО

Срок назначения первых директоров

Новая редакция Закона требует от первого регистрационного агента вновь созданной компании БВО назначить одного или более лиц первыми директорами компании в течение 15 дней с даты ее инкорпорации. Ранее Законом для этого отводилось шесть месяцев.

Оказание услуг директора

Новое требование касается случаев, когда компания пользуется услугами директора, которые предоставляет лицо, имеющее лицензию на оказание таких услуг, выданную Комиссией БВО по финансовым услугам (FSC). 

Компания теперь обязана подавать в Регистр информацию о том, что она пользуется директорскими услугами от лицензированного провайдера, одновременно с копией реестра директоров. 

Директорские услуги может оказывать юридическое лицо (сам лицензированный провайдер директорских услуг) или физическое лицо (представитель такого провайдера).  

Исправление реестра директоров через суд

В Законе появилась возможность исправления неточностей, отсутствия данных или задержек обновления реестра директоров путем обращения в суд.

Данное право предоставлено директорам, участниками и любым другим лицам, чьи права были нарушены из-за таких неточностей, пробелов или задержек. 

Сведения о бенефициарных владельцах

В новой редакции Закона уточнено определение бенефициарного владельца (ранее оно ограничивалось отсылкой к определению в Anti-Money Laundering Regulations). 

Бенефициарным владельцем компании БВО признается физическое лицо, которое: 

  • в конечном счете прямо или косвенно владеет или контролирует 10% или более акций или прав голоса в данной компании;
  • прямо или косвенно обладает правом назначать или отстранять большинство директоров компании; или
  • осуществляет контроль над управлением юридическим лицом иными способами. 

Согласно поправкам, информация о бенефициарных владельцах должна быть подана в Регистр компаний в течение 30 дней с даты инкорпорации или редомициляции компании на БВО. 

О любых изменениях в данных о бенефициарных владельцах также необходимо сообщать в Регистра в течение 30 дней с момента, когда компании стало известно о произошедшем изменении.

Как и ранее, сведения о бенефициарных владельцах остаются непубличными. 

Редомициляция компании БВО в иную юрисдикцию

Появились дополнительные требования к процедуре исходящей редомициляции. Компания БВО, желающая «переехать» в иную юрисдикцию, должна направить Регистратору компаний уведомление с декларацией о том, что:

  • у компании отсутствуют невыполненные запросы компетентных органов о представлении документов или информации;
  • в отношении компании или ее активов не назначен конкурсный управляющий;
  • компании не известно о каких-либо текущих судебных разбирательствах (гражданских или уголовных) в отношении самой компании, ее участников, директоров, должностных лиц или агентов, если таковые напрямую относятся к делам компании.

Дополнительные условия получения сертификата Good Standing

Чтобы получить сертификат о надлежащем правовом статусе (Certificate of Good Standing), помимо уже существующих требований, компания БВО должна своевременно подать в Регистр компаний свои корпоративные реестры: реестр участников, реестр директоров и информация о бенефициарных владельцах. 

Кроме того, у Регистратора не должно быть информации от регистрационного агента о том, что компания не сдала ежегодный отчет (annual return).

Полезные ссылки:

Регистрация компании на BVI
Оцените эту страницу!
[Всего: 5 Средний: 5]

Поделитесь этой статьей

Facebook
VK
LinkedIn
X
Telegram
WhatsApp
Skype
Print

Будьте в курсе наших новостей и статей по вопросам регистрации компаний и международного налогообложения.

Есть вопросы? Свяжитесь с нами или сделайте заказ

Отвечаем быстро – обычно в течение нескольких часов.
Для заполнения данной формы включите JavaScript в браузере.
Подписка на рассылку
Прокрутить вверх