Уважаемые клиенты!
Информируем Вас о том, что согласно законодательству Великобритании с 1 апреля 2016 года все британские компании будут обязаны вести реестр лиц, осуществляющих над компанией существенный контроль («реестр бенефициаров»).
Информация о бенефициарах, содержащаяся в таком реестре, будет известна Регистру компаний (Companies House) и доступна по запросу любых лиц (при условии, если такой запрос мотивирован и соблюдена процедура его направления).
Требование вести реестр бенефициаров распространяется на частные компании с ограниченной ответственностью (LTD) и на партнерства LLP, а с июня 2017 года возможно также будет распространяться на шотландские партнерства LP.
Согласно закону, лицом, «осуществляющим существенный контроль», является (достаточно одного из условий ниже):
- лицо, владеющее более 25% акций или голосующих прав в компании, либо
- лицо, имеющее право оказывать или фактически оказывающее существенное влияние на компанию или контроль над компанией.
В отношении физических лиц, подпадающих под какой-либо из вышеуказанных критериев, в реестр будет включаться следующая информация:
- имя и фамилия;
- служебный адрес (адрес для переписки);
- страна, в которой данное лицо обычно проживает;
- гражданство;
- дата рождения;
- обычный адрес проживания (не подлежит раскрытию в случае запроса третьих лиц);
- дата, с которой данное лицо стало подлежать включению в реестр;
- характер контроля данного лица над компанией.
В целях ведения реестра, британские компании обязаны собирать и актуализировать информацию о своих бенефициарах, а бенефициары таких компаний – обязаны предоставлять компании информацию о себе и своевременно сообщать о любых изменениях в такой информации.
Закон предусматривает два варианта хранения компаниями информации об указанных лицах:
1 вариант. Если компания будет вести собственный реестр бенефициаров, то такой реестр компания должна хранить:
а) по адресу своего зарегистрированного офиса (по юридическому адресу) либо
б) в ином месте. Допустимые варианты таких альтернативных мест хранения реестра будут определены в официальных разъяснениях, которые ожидаются в октябре-ноябре 2015 года.
О месте хранения реестра и о его изменении потребуется уведомить Регистр компаний.
Реестр лиц, осуществляющих существенный контроль, должен быть доступен для проверки по запросу любого лица бесплатно. Любое лицо также будет вправе запросить у компании копию такого реестра.
2 вариант. Если компания выберет централизованное хранение информации о своих бенефициарах, то такая информация будет храниться в «центральном реестре» британского Регистра компаний (Companies House). Выбрав эту опцию, компания не будет обязана вести собственный реестр бенефициаров. Однако у компании остаются все обязательства по предоставлению в Регистр и своевременному обновлению данной информации.
Неисполнение любой из обязанностей, связанных с ведением реестра бенефициаров, предоставлением и обновлением информации о них, является правонарушением и влечет ответственность самой компании и ее должностных лиц (officers) в виде штрафов и, в некоторых случаях, лишения свободы до 2-х лет.
В связи с этим, наша Компания будет вести реестр лиц, осуществляющих над Вашей компанией существенный контроль, и, в случае поступления соответствующего мотивированного запроса в порядке, предусмотренном законодательством Великобритании, и по предварительному согласованию с Вами, обеспечивать доступ к содержащейся в нем информации.
При этом на текущий момент отсутствуют детальные разъяснения по применению указанных правил. Выпуск официальных разъяснений и рекомендаций планируется в Великобритании в октябре-ноябре текущего года.
Обращаем внимание на следующее:
- Компании LTD и партнерства LLP могут подать заявление на вычеркивание из Реестра, если они закрыли свои банковские счета, а партнерства LLP – если они также не вели деятельности в течение последних 3-х месяцев. Срок вычеркивания из реестра составляет около 3 месяцев.
- Замена английской компании LTD или партнерства LLP на шотландское партнерство LP может рассматриваться как временное решение вопроса о конфиденциальности бенефициарного владения, поскольку с июня 2017 г. на данный вид юридических лиц также возможно будут распространяться требования о ведении реестра бенефициаров.
С более подробной информацией об указанных нововведениях можно ознакомиться в нашей статье
По всем вопросам Вы можете обращаться к юристам, обслуживающим Вашу компанию.
