KYC и AML относятся к набору действий, которые должны выполнять финансовые учреждения, а также иные регулируемые предприятия для проверки личности своих клиентов и партнёров с целью предотвращения отмывания денег и другой незаконной деятельности. В этой статье мы объясним простыми словами, что такое KYC и AML и рассмотрим соотношение между данными категориями.
Что такое KYC?
«Know your customer» (KYC) или «Знай своего клиента» — это процедура, которая состоит из проверки личности клиента, анализа документов и источников дохода. В соответствии с процедурой KYC, регулируемые организации должны получать личную информацию о клиенте, чтобы гарантировать, что их услугами не злоупотребляют и что люди, подающие заявки на получение услуги, не связаны с отмыванием денег и другими финансовыми преступлениями.
Основные цели KYC — соблюдение нормативных требований, оценка уровня риска и предотвращение мошенничества.
Кто проводит KYC? KYC проводится финансовыми и другими регулируемыми организациями в соответствии с нормами местного законодательства. Отметим, что правовое регулирование и перечень требований к проведению KYC отличаются в каждой юрисдикции и для разных видов деятельности.
Когда проводится KYC? Процедуру KYC необходимо проводить перед началом сотрудничества с клиентом (открытие счета, регистрация компании и другая деятельность) и периодически повторять в дальнейшем.
Для чего нужен KYC при регистрации компании? Проверка данных клиентов позволяет организациям исключить возможность противоправной деятельности в рамках предоставляемых ими услуг. В частности, речь идёт о финансовых преступлениях, таких как отмывание денег и финансирование терроризма.
Какая информация запрашивается при KYC? Для первоначальной идентификации клиента компаниям обычно необходима следующая информация: имя, дата рождения и адрес. Достоверность данных проверяется в соответствии с предоставленными документами. В случаях, когда требуется более подробная проверка личности, организации могут запросить дополнительную информацию и документы, например, источник дохода клиента.
Главное о KYB
В то время как KYC используется для физических лиц, термин Know your business (KYB) или «Знай свой бизнес» подразумевает проверку компаний и легитимности их бизнеса. По-другому его также называют корпоративным KYC. Организации используют KYB для комплексной проверки и оценки деловой информации о своих клиентах или потенциальных деловых партнерах.
Что включает в себя процедура KYB: При проведении KYB финансовые учреждения (банки, учреждения электронных денег (EMI)) и другие организации обычно проверяют юридический статус компании-клиента или контрагента, структуру собственности, ключевых лиц, вид деятельности и финансовое положение. В процедуру KYB также входит проверка по базам данных регулирующих органов и санкционным спискам на предмет соответствия законодательству, а также мониторинг любой подозрительной деятельности компании.
Цель проведения KYB: Обеспечивая прозрачность и соответствие нормативным требованиям, проверка юридических лиц помогает сократить масштабы мошенничества, отмывания денег, финансирования терроризма и других видов незаконной деятельности.
Как проводится процедура KYB?
На начальном этапе KYB-проверки необходимо убедиться в том, что бизнес существует и работает в рамках закона. Это дает компании, проводящей такую процедуру, уверенность в том, что финансовые операции ее потенциального партнера или клиента законны.
Убедившись в том, что бизнес законен, компании проводят проверку биографических данных лиц, стоящих за ним. Этот процесс сводит к минимуму риск возникновения юридических или репутационных проблем.
В целом, KYB-проверка включает в себя:
- Сбор данных о компании и заинтересованных сторонах. В том числе название компании, физический адрес и корпоративные документы (например, свидетельство о регистрации и устав). Эти данные позволят определить, является ли компания подставной. Кроме этого на данном этапе запрашивается информация о директорах, акционерах и бенефициарных владельцах. Проверка их имен, дат рождения, адресов и идентификационных номеров является минимальным требованием.
- Проверка собранной информации. Процесс корпоративного KYC не завершен без проверки собранных данных. Например, компании должны подтвердить, что каждый бенефициарных владелец — реальное лицо, не включенное в глобальные и местные санкционные списки. Это позволяет обезопасить компании от воздействия недобросовестных субъектов.
- Принятие решения о целесообразности начала деловых отношений. Компании должны оценить уровень риска, который представляет работа с проверенным юридическим лицом, на основе данных, собранных в ходе KYB процедуры. Таким образом, KYB помогает компаниям соблюдать законодательные нормы, защищать бизнес от недобросовестных участников, а также принимать решения о потенциальных клиентах и деловых партнерах.
Что такое AML?
«Anti-Money Laundering» (AML) или «Борьба с отмыванием денег» — комплекс мер, реализуемых в рамках международной политики по борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма и другой незаконной деятельностью. Стандарты AML устанавливаются независимой межправительственной организацией Financial Action Task Force (FATF) и регулярно обновляются, чтобы идти в ногу с технологическими разработками и текущими тенденциями.
Меры AML используются финансовыми учреждениями и другими регулируемыми организациями для выявления и предотвращения финансовых преступлений. Они направлены в первую очередь на то, чтобы не дать преступникам скрыть происхождение своих незаконных средств и интегрировать их в легальную финансовую систему путем отмывания денег.
Соотношение KYC и AML
Итак, основной задачей KYC является проверка личности клиента. AML, в свою очередь, включает в себя более широкий спектр мер для мониторинга рисков во время и после проведения KYC.
Для большинства учреждений соблюдение требований AML начинается с KYC — знания своих клиентов — и затем продолжается мониторингом финансовой деятельности и сообщением о подозрительном поведении в случае его возникновения. Лучший способ отличить эти два понятия — рассматривать AML как широкий спектр мер, который включает в себя KYC вместе с другими элементами.
Процесс соблюдения требований KYC и AML
Процесс соблюдения требований KYC и AML представляет собой серию шагов, которые предпринимают регулируемые организации. Это фундаментальный процесс, который помогает обеспечить соблюдение правил и предотвратить отмывание денег, финансирование терроризма и другую незаконную деятельность.
Несмотря на то, что данные процессы могут различаться в разных организациях, они обычно включает в себя следующие компоненты:
| Customer Due Diligence (CDD) или Комплексная проверка клиентов | Данный этап включает в себя проведение KYC: стандартная проверка личности и проверка адреса используются прежде всего для того, чтобы гарантировать, что клиенты являются теми, за кого себя выдают. Для проведения CDD используется в том числе общедоступная информация для определения того, какому уровню риска клиент может подвергнуть бизнес. |
|---|---|
| Enhanced Due Diligence (EDD) или Расширенная комплексная проверка | Клиенты, которые относятся к «высокой» группе риска, могут подвергаться EDD. Сюда входит, например, проверка банковских транзакций клиента и негативных упоминаний в СМИ. |
| Постоянный мониторинг | Уровни риска клиентов со временем могут меняться.Постоянный мониторинг помогает владеть актуальной информацией о статусе риска при помощи проведения периодических проверок и отслеживания необычных изменений. |
| Информирование государственных органов о подозрительной активности | К примеру, сообщения о подозрительной деятельности или транзакциях предупреждают правоохранительные органы о потенциальных случаях финансовых преступлений и подаются учреждениями, обнаружившими их. |
| Обучение борьбе с отмыванием денег | Периодические обучения сотрудников компаний помогают быть в курсе актуальной информации по вопросам KYC и AML. |
Заключительные положения
Процессы KYC и AML с каждым годом становятся все более автоматизированными и идут в ногу со временем. Ещё пару лет назад для открытия банковского счета человеку требовалось лично прийти в отделение, чтобы сотрудник мог удостоверить его личность. С течением времени данный процесс начал приобретать цифровые черты, позволяя загружать формы и соглашения с веб-сайта банка, пока не достиг нынешней модели, в которой банки имеют разрешение регулирующих органов и необходимые технологии для того, чтобы их первый контакт клиентами был на 100% цифровым.
Таким образом, проведение KYC и AML защищает как компанию, так и ее клиентов. В свою очередь неэффективные процессы AML и KYC могут привести к санкциям или штрафам за несоблюдение требований, а также потере бизнеса.
Полезные ссылки:
- Европейские банки;
- Банки Объединенных Арабских Эмиратов;
- Оффшорные банки;
- Платежные системы.